¿CAIGA QUIEN CAIGA?
Respuesta de Emilio Ybarra y Francisco González, copresidentes del BBVA, al director general del Banco de España
Madrid, 14 de noviembre de 2001
Sr. D. Pedro Pablo Villasante
Director General
Banco de España
C/Alcalá, 50
MADRID
Sr. Director General:
Nos referimos a su carta de 19 de octubre de 2001, en cuya virtud se otorga el plazo de 20 días al BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA S.A., (en adelante BBVA) para que remita al Banco de España las aclaraciones y soporte documental de los puntos que se mencionan en el apartado C) de la misma, como complemento del informe y de la documentación que el Presidente de la Comisión de Control del Banco puso a disposición del Banco de España en su día.
Dentro del plazo citado, por medio de la presente carta procedemos a cumplimentar, con la información que nos han suministrado los Servicios Técnicos del Banco, la información solicitada por el Banco de España, en los siguientes términos:
1.- VENTA DE LA AUTOCARTERA DE BBV EN PODER DE LAS SOCIEDADES CONSTITUIDAS EN JERSEY EN 1987 Y CANCELACION DE LOS PRESTAMOS DE UBS Y SBS CON LOS QUE SE FINANCIO LA ADQUISICION DE ESA AUTOCARTERA.
Con objeto de suministrar cualquier otra infomación adicional a la que se puso a disposición de Banco de España, en la documentación aportada se han encontrado los datos de identificación de un despacho de abogados de Jersey que habría sido utilizado en su día por el Banco de Vizcaya a este efecto.
Como consecuencia de ello se ha solicitado de dicho bufete (anexo 1) la documentación relativa a la constitución de las cuatro mencionadas sociedades, cuentas anuales, extractos bancarios, transacciones sobre valores o depósitos de los mismos y documentos referidos a la disolución de las mismas.
Con fecha 8 de los corrientes, el mencionado despacho contesta con la carta que asimismo se acompaña (anexo 1 bis), en la que se señala que, dado el tiempo transcurrido, no conservan la documentación solicitada, sin perjuicio de la posibilidad de que la documentación estrictamente societaria pudiera ser obtenida tal vez del Registro de la Financial Services Commission de Jersey.
2.- EVOLUCIÓN DE LAS CUENTAS NUMERADAS MANTENIDAS POR BBV EN UBS ENTRE 1990 Y 1996
No se ha podido encontrar en los antiguos archivos del BBV por los servicios técnicos del Banco la documentación solicitada, no obstante en el mes de agosto se iniciaron los contactos con la mencionada entidad financiera al efecto de solicitar una copia de la aludida documentación.
Hasta el día de la fecha, no ha sido posible la localización de la misma por parte de la entidad financiera suiza, que ha remitido la carta de fecha 26 de octubre pasado que unimos como anexo 2, de la que resulta, que siguen trabajando en dicho asunto y «debido a que se trata de una documentación muy antigua, que habrá que buscar en nuestros registros, significará todavía una demora más larga», concluyendo con la afirmación de que cuando la localicen lo comunicarán al BBVA.
3.- OPERACION CON BANKERS TRUST.
En el presente apartado se incluyen las aclaraciones a que se refieren los apartados tercero a sexto de su carta de 19 de octubre.
Como anexo 3, se acompaña un informe de la Auditoría Interna de BBVA referido a REVISION DE LA LIQUIDACION EFECTUADA POR BANKERS TRUST A FAVOR DE BANCO BILBAO VIZCAYA EN RELACION AL ACUERDO DE OPCION PUT & CALL DE 24 DE MAYO DE 1996.
De conformidad con el mismo se describe con detalle todo lo relacionado con la liquidación de la operación citada, adjuntándose los 13 anexos que resultan del citado informe.
En relación con los anexos del acuerdo con Bankers Trust, a los que se refiere la comunicación del Banco de España, según resulta del anexo 4 del informe de auditoria a que se refiere este apartado, el General Counsel UK de SBS confirma expresamente que los únicos anexos al contrato de referencia son los anexos 1, 3.2A, 3.2B y 7.2A que, se corresponden con los que han sido puestos a disposición del Banco de España.
Tal y como se menciona en el informe de auditoría que se acompaña, la operación fue contabilizada en el asiento llevado a efecto con fecha de 10 de enero de 2001.
Según resulta del reiterado anexo 3, el 4 de noviembre de 1998, BBV ejercitó finalmente la opción y ordenó la transferencia del saldo resultante a la cuenta 001–1–952298 de BBV PRIVANZA JERSEY en CHASE MANHATAN BANK NEW YORK, que era una cuenta de corresponsalía en dólares. El auxiliar de esta cuenta «nostro» de BBV PRIVANZA JERSEY refleja la entrada del importe transferido, con referencia Sharington Co. el día 6 de noviembre de 1996. Con esta fecha valor la cuenta de depósito 640071 de Sharington Co. de BBV PRIVANZA JERSEY registra el abono correspondiente, por igual importe. Se acompañan los documentos contables de soporte de todas las operaciones mencionadas y las manifestaciones correspondientes de BBVA PRIVANZA JERSEY.
Respecto de la contabilización en BBV de la comisión pagada a Bankers Trust según contrato de 25 de noviembre de 1996, los servicios técnicos del Banco se encuentran desde el mes de agosto buscando en los registros correspondientes a 1996, sin encontrar hasta la fecha dicha contabilización. Por tal motivo, se ha solicitado a Bankers Trust apoyo en la búsqueda de dicho pago al efecto de facilitar su localización. (Anexo 3).
4.– ESTADOS FINANCIEROS DEL TRUST T.532 Y DE SHARINGTON, Y MOVIMIENTOS DE CUENTAS CORRIENTES.
Como anexo 4 se acompaña:
- Statutory information.
- Extractos de cuentas.
- Estados financieros y documentación de soporte de los mismos.
5.– D0CUMENTACION REFERIDA AL TRUST T5 41 Y EXCELSIOR.
Como anexo 5 se acompaña:
– Statutory information.
– Extractos de cuentas.
– Estados financieros y documentación de soporte de los mismos.
6.– OPERACION CON ALICO.
La cumplimentación de todo lo requerido en la comunicación del Banco de España relacionado con esta operación se hace por el Presidente D. Emilio de Ybarra en escrito aparte.
7.– EXTRACTOS DE LAS CUENTAS CORRIENTES DE AMELAN FOUNDATION DESDE EL 1 DE ENERO DE 1999 HASTA SU LIQUIDACION.
Como anexo 6 se acompañan extractos de cuentas corrientes y de valores desde el 1 de enero de 1999 hasta el 31 de diciembre de este año, contenida en la documentación referida en el apartado 10 siguiente de esta carta, ya que el detalle de la evolución de cuentas desde el 1 de enero de 2000 hasta la disolución de la Fundación se encuentra en los anexos al informe puesto a disposición del Banco de España con fecha de 17 de septiembre.
8.– ABONO REALIZADO EN LA CUENTA CORRIENTE DE AMELAN FOUNDATION CON FECHA DE 21 DE ABRIL DE 1992.
Como anexo 7 se acompaña la documentación referida al mencionado abono, que se corresponde con el cobro de dividendos de las acciones de BBV de que era titular la mencionada Fundación en esa fecha (2.465.000).
9.– RELACION DE ORGANOS, CONSEJEROS Y DIRECTORES GENERALES QUE INTERVINIERON EN LAS DISTINTAS OPERACIONES REFLEJADAS EN EL INFORME Y, DE MODO PARTICULAR, RESPECTO A LA OPERATIVA CON ACCIONES DE ARGENTARIA Y PAGOS EFECTUADOS DESDE LA CUENTA DE SHARINGTON EN BB V PRIVANZA BANK JERSEY.
El Presidente D. Emilio de Ybarra hace constar que en las distintas operaciones referidas a continuación han intervenido, con la participación que se expresa, las personas relacionadas seguidamente:
La gestión de esta operativa, desde el año 1990, en que el nuevo Presidente tiene conocimiento y se hace cargo del patrimonio resultante de las operaciones iniciadas por el Banco de Vizcaya en el año 1987, correspondió a la antigua Dirección Financiera de BBV, adscrita al Area de Presidencia. Desde el inicio de dicha gestión se tuvo especial cuidado, tanto en las cuestiones formales que garantizaran de modo indubitado desde el principio la titularidad de BBV, como en la administración del correspondiente patrimonio, de manera que no se perjudicaran los intereses del Banco y sus accionistas.
A este efecto, se refieren por separado las diversas operaciones, en el mismo orden que figura en el requerimiento informativo a que se contesta en el apartado A. 1) de la página 2 y siguientes del mismo.
a) OPERATIVA CON AUTOCARTERA REALIZADA ENTRE 1987 Y 1992.
(i) BANCO DE VIZCAYA.
De acuerdo con la documentación que ya ha sido puesta a disposición del Banco de España, y según resulta de la misma, las personas que tuvieron conocimiento de la constitución en Jersey de las cuatro sociedades que se mencionan en el informe, dado que formaban parte del Consejo de Administración de las mismas son: D. José Antonio Saénz-Azcunaga (Presidente), D. Pedro de Toledo Ugarte, D. Juan Manuel de Zubiría y D. Angel Galíndez (Vocales del Consejo). Los tres últimos miembros del Consejo de Administración del BANCO DE VIZCAYA y el primero Director General. Como Apoderados con firma, resultan de la documentación aportada D. Guillermo Ibáñez (respecto de dos de las unidades) y D. Francisco Simeón (respecto de las otras dos).
(ii) BANCO BILBAO VIZCAYA.
En fecha que no es posible precisar –sin que exista constancia documental– pero probablemente en el último trimestre de 1.989, la Comisión Delegada Permanente del Banco resultante de la fusión tuvo conocimiento por información de D. Pedro Toledo de la existencia de la autocartera generada por la anterior operativa del BANCO DE VIZCAYA y decidió proceder a la liquidación de la misma. Los miembros de la Comisión Delegada Permanente en aquel momento eran D. José Angel Sánchez-Asiaín y D. Pedro Toledo como Presidentes y D. Emilio de Ybarra, D. Gervasio Collar, D. Eduardo de Aguirre, D. Faustino García-Moncó, D. Angel Galíndez, D. Federico Lipperheide, D. Juan Manuel de Zubiría y D. Javier Prado.
Las personas citadas fueron informadas de la situación resultante de las actuaciones llevadas a cabo por el anterior BANCO DE VIZCAYA, y dieron instrucciones al efecto de que se liquidara la autocartera, como en efecto así ocurre, en los términos señalados en el informe de 17 de setiembre pasado, sin que, como ya se indica en el mismo, a partir de dicha fecha se haya producido ningún tipo de operación sobre autocartera de la sociedad distinta de la que resulta en cada momento de los estados financieros de la compañía.
A partir del fallecimiento de D. Pedro Toledo, la decisión de proceder a constituir una «Charity Foundation», correspondió al nuevo Presidente (D. Emilio de Ybarra) con objeto de garantizar la plena titularidad por parte de BBV del patrimonio correspondiente y llevar a efecto la liquidación de la autocartera, encomendándose dicha gestión a D. Angel Corcóstegui.
En la ejecución de dicha decisión participaron D. José Luis Segimón (Secretario General y Letrado Asesor del Consejo), D. José Antonio Sáenz–Azcúnaga (Consejero Director General) D. Francisco Simeón, y D. Luis Bastida (Director General). Constituida la Fundación, la capacidad de firma en nombre del PRINCIPAL de la misma (BBV), correspondió a los señores D. José Antonio Sáenz-Azcúnaga, D. José Luis Segimón, D. Luis Bastida y D. Rodolfo Molinuevo; jubilados los dos primeros, dicha capacidad se encomendó a los citados Sres. Bastida y Molinuevo.
b) CUENTAS EN UBS DEL BANCO DE VIZCAYA Y ADQUISICION Y LIQUIDACION DE LA SOCIEDAD SOPARETCHIMIE, S.A.
(i) Según resulta ya de la documentación que figura como anexo al informe de 17 de setiembre puesto a disposición del Banco de España, la relación de personas que, como consecuencia de su intervención que luego se dirá, debieron tener conocimiento de la operativa citada es la siguiente:
-– Desde el año 1968 hasta el año 1970, las personas autorizadas para firmar eran D. Pedro de Careaga, D. Manuel María Gortazar, D. Luis María Ybarra OrioL, D. Ignacio Landa y D. Juan Eizaguirre.
– Desde el año 1970 hasta el año 1973, dichas personas fueron sustituidas por personas de nacionalidad suiza, sin vinculación alguna, salvo la profesional, con el BANCO DE VIZCAYA.
-– En el año 1973 se reconocen como firmas autorizadas tanto respecto de la cuenta, como respecto de la sociedad citada, D. Pedro de Careaga, D. Luis María Ybarra Oriol, D. Manuel María de Cortázar, D. Pedro de Toledo Ugarte y D. José Antonio Basterra.
– En el año 1988, dichas personas se sustituyen, a los mismos efectos, por D. Pedro de Toledo Ugarte, D. Juan Manuel Zubiría y D. José Antonio Saénz-Azcúnaga.
No existe constancia del nivel de conocimiento, ni del modo en que se adoptaron las decisiones correspondientes por parte de las personas mencionadas o algunas de ellas.
(ii) BANCO BILBAO VIZCAYA.
En fecha que es imposible precisar, tras la fusión que dio lugar al BBV, por parte de UBS se informó a D. José Antonio Sáenz-Azcúnaga, quien lo puso en conocimiento de D. Emilio de Ybarra, de la existencia de las cuentas. A partir de ese momento, la gestión de las mismas se incorporó a la Charity Foundation.
La decisión de incorporar los saldos correspondientes a la «Charity Foundation» fue adoptada por D. Emilio de Ybarra y ejecutada por D. Luis Bastida (Director General) y D. Rodolfo Molinuevo. Estos dos últimos gestionaron igualmente la liquidación de la sociedad mencionada.
c) OPERATORIA EN RELACION CON LA TESORERIA DE BBV.
La situación planteada en relación con las operaciones de Tesorería que se describen en el informe puesto a disposición del Banco de España, era conocida por D. Angel Corcóstegui (Consejero Director General hasta junio de 1994).
En la reunión de la Comisión de Control de 28 de septiembre de 1994 se informó por parte de D. José Luis Femández (Director General de Auditoría Interna en aquel momento) de la situación detectada por el mencionado Departamento del Banco. Los asistentes a dicha reunión fueron los Consejeros D. José Domingo Ampuero (Presidente), y como Vocales D. Enrique Sendagorta, D. Ramón lcaza, D. Andrés Vilariño, D. Ricardo Muguruza, D. Plácido Arango y D. Juan Entrecanales. La información se limitó al análisis de los riesgos que conllevaban las operaciones de las denominadas «permutas financieras», sin que los integrantes de dicha Comisión de Control fueran informados ni tuvieran conocimiento del modo en que posteriormente se decide liquidar las correspondientes posiciones. Se adjunta copia del acta de dicha reunión. La Comisión de Control celebrada con motivo del cierre del ejercicio de 1994, fue informada por Arthur Andersen de que había quedado resuelto el problema de tesorería, aunque con una importante pérdida para el Banco.
La decisión de cancelar parcialmente el impacto de dichos riesgos con cargo al saldo de la «Charity Foundation», fue adoptada por D. Emilio de Ybarra y D. Pedro Luis Uriarte, siendo ejecutada por D. Luis Bastida (Director General) y D. Rodolfo Molinuevo. Tras su nombramiento como Vicepresidente del Banco, D. José Domingo Ampuero fue informado de la decisión citada.
d) OPERACION DE ADQUISICION DE ACCIONES DE ARGENTARIA CONVENIDA CON BANKERS TRUST.
La decisión de tomar una participación en Argentaria, con el objeto que se describe en el informe de 17 de setiembre pasado puesto a disposición del Banco de España, fue adoptada por D. Emilio de Ybarra y D. Pedro Luis Uriarte. Dicha decisión estratégica fue conocida por los otros dos Vicepresidentes, D. Gervasio Collar Zabaleta y D. José Domingo Ampuero Osma.
La ejecución de la decisión correspondió a D. Luis Bastida (Director General). El correspondiente contrato fue firmado por D. Luis Bastida y D. José Luis Nagore.
Los Vicepresidentes D. Gervasio Collar Zabaleta y D. José Domingo Ampuero Osma fueron asimismo conocedores de la decisión de venta de la participación adquirida.
La decisión sobre el destino del importe a que ascendieron las plusvalías generadas por dicha operación fue adoptada por D. Emilio de Ybarra, y ejecutada por D. Luis Bastida y D. Rodolfo Molinuevo.
Según manifestación de D. Pedro Luis Uriarte, éste tuvo conocimiento del citado destino, habiéndosele señalado que se realizó con intención de proceder a su ulterior incorporación a las cuentas del Banco.
e) PAGOS DESDE LA CUENTA DE SHARINGTON EN BBV PRIVANZA BANK JERSEY.
Los pagos mencionados constituyen una contribución a campanas electorales en un país latinoamericano. De conformidad con la opinión transmitida por los socios locales, y ante la magnitud del cambio que se producía en el país mencionado, con riesgos incluso respecto del mantenimiento de la propiedad del Banco, se consideró conveniente al interés social atender la petición formulada al respecto.
La decisión de proceder a realizar dichos pagos, se adoptó por D. Emilio de Ybarra y se ejecutó por D. Luis Bastida (Director General) y D. Rodolfo Molinuevo.
El Presidente D. Francisco González, que no ha tenido intervención alguna en las operaciones reflejadas en el informe que se puso a disposición del Banco de España por el Presidente de la Comisión de Control, tuvo conocimiento de la existencia de una cuenta no incluida en la contabilidad del Banco –no de su contenido– en el mes de septiembre del año 2000. En el mes de diciembre fue informado que dicha cuenta estaba a nombre de Fundación Amelan, así como del saldo de la misma. Y asimismo a finales del mismo mes tuvo conocimiento de la operativa sobre autocartera procedente del Banco de Vizcaya –concluida en mayo de 1992– y de las cantidades que se habían transferido a Alico. Y en el mes de julio de 200 1, conoció la operativa con acciones de Argentaria y el resto de las operaciones reflejadas en el informe.
10.- DOCUMENTACIÓN DE AMELAN.
Finalmente, en relación con el último párrafo de su carta, que se refiere a la documentación que permita verificar la operativa realizada por AMELAN FOUNDATION desde 1992 a 1999, ponemos en su conocimiento que la misma se encuentra ya a su disposición custodiada por el Director General de Auditoría Interna D. José Pérez.
Quedamos a su disposición en relación con cualquier información adicional que consideren conveniente.
Madrid, 14 de noviembre de 2001
Emlio de Ybarra y Churruca
Francisco González Rodríguez
